中小企业融资难是内因和外因综合起作用的结果。在市场化融资过程中，中小企业受宏微观、法律制度、观念、体制、金融机构和自身方面因素的制约，交错复杂的社会、经济、制度及中小企业自身等各种因素对中小企业融资带来困难。为了解决中小企业融资难题，我们需要从整体上全面综合深入剖析制约中小企业融资难因素，从根本上破解中小企业融资难瓶颈。
(1)从中小企业自身角度分析
1)融资成本较高。中小企业的资金需求量小，次数频繁，融资较复杂等特点使受季节性和临时性的中小企业融资面临融资成本不低的劣势；单一的外部融资渠道使中小企业融资仅依靠中小银行金融机构，银行对中小企业的贷款仅占贷款总额的百分之一，远低于发达国家。
2)中小企业规模小，风险高，经营稳定性差。中小企业由于其自身规模小，资金少，风险高，对经济抵抗能力弱，融资信用度低。除少量科技型中小企业以外，大部分中小企业，人员少，资产抵押少，经营活动范围单一，科技研发投入少，技术水平落后，抵抗市场能力弱，在激烈的市场竞争中处于不利地位。
3）中小企业透明度低，信息不对称。和较大成熟企业相比较来说，小企业信息公开对自身带来风险，不利于保护企业隐私，造成信贷配给严重。银行无法获得企业的真实的财务报表，一旦不合格财务报表存在，企业经营状况不好，出现到期无法还银行款现象，贷款违约率高，信用越来越差。
4）内部结构治理落后。家族式治理结构的中小企业做出的决策具有局限性，不利于企业长期发展壮大。民营企业家经过竞争浪潮洗礼后建立现代企业制度模式，然而管理者能力经验不足，使企业发展缺乏活力。
（2）从商业银行的角度分析
1）银行等金融机构的所有制歧视对中小企业贷款造成影响。国有商业银行是我国银行业的主体，其准则之一就是对国民经济发展进行扶持，促进经济快速健康发展。在金融体制前提下，国有商业银行首先把国有企业和集体企业的融资需求放在第一位，优先考虑国有大中型企业，对中小企业贷款条件苛刻，限制条款多。作为在市场经济活动中运行的主体，企业在市场竞争中应是公正平等的关系，权利和义务相同对等关系。享受政府“特殊待遇”的国有企业，一般承担着政府部分社会功能，银行对其的贷款几乎零风险，如果贷款不能收回，可以通过一些方式加以解决，如财政核销、债转股等。
2）机构和权限设置的错位对中小企业产生不利作用。为加强风险控制，各商业银行伴随着深入的利率市场化改革和股份制改革步伐，信贷审批权限缩小，以前县市所在银行的信贷审批权限撤销，县级区域网点数量减小，贷款准入条件提高，处于县市级以下的中小企业数量多，基层银行没有信贷审批权，中小企业难以获得信贷支持，则中小企业获得银行贷款的难度加大。
3）银企信息不对称。企业在申请贷款支持时，银行会要求企业提供经营管理、财务报表等信息，由于中小企业自身财务制度不健全，难免存在财务信息和会计资料失真问题，银行难以获得企业真实信息，不能对企业做出正确评估，逆向选择出现。一些中小企业在克服贷款难时，提供与自己有利信息，隐瞒不利信息，是银行和企业面临信息不对称问题，这形成道德风险，这与市场规则相悖。
4）从国有金融机构自身制度方面考虑。国有银行是在政府规定方式下设立，行政性和市场化使国有金融机构处于两难位置。银行强化信贷管理制度，对人员风险约束，而银行激励机制跟不上步伐，这造成银行业的信贷萎缩。
（3）从中小金融机构自身的角度分析
我国现在的金融机构设置大多是与大企业相匹配的金融体系，而向中小企业提供贷款服务的商业银行数量少。近年来中小企业迅速发展数量与中小金融机构增加数量不一致，融资服务不到位。就以民生银行来说，其目标对象是中小企业，而其提供贷款占全部贷款规模的百分之零点三六，而存款比重占比仅为百分之零点四。更甚是倾向于追求利润的中小金融机构喜欢贷款给风险低、投资回报高、有投资担保的国有企业。
（4）从政府角度分析
参照发达国家成功经验可知，政府应在融资渠道、融资政策支持和信息支持、法律法规方面提供融资公共服务促进中小企业发展。
1）直接融资渠道不健全。我国于年开通设立的中小企业板块，虽然解决了部分中小企业的难题，但大部分中小企业仍处于融资难困境。截止年6月初，深交所的中小企业板上市公司数量达到家，由于中小企业板块门槛高，绝大多数中小企业融资数量有限，难以进入中小企业板块，中小企业融资没有可依靠的长期稳定机制。
2）我国的信用担保制度尚不健全。作为联系企业和银行二者纽带的担保机构，承担了部分银行的贷款风险，能帮助企业贷款，也能解除银行对企业不能还贷的忧虑。企业必须提供有效的抵押和担保才可以向银行贷款，而担保机构其能力有限，担保贷款比重低。由于企业自身规模实力小，不足抵押，担保机构对企业审查时严格，贷款受到限制。企业办理财产抵押时，手续复杂，涉及多个部门，而且担保公司对企业抵押登记和评估时，收费过高，这也限制了中小企业贷款。我国尚未建立起统一的担保机构，担保机构在担保过程中承担经营风险不能有效分散和转移。
3）法规建设不完善。在保护中小企业发展方面，我国虽然有一些法律法规来保障，但相对来说，还很少，尤其当企业遇到细节问题权益受损时，不知道如何保护自己财产。在现实生活中解决中小企业面临的具体问题时，没有切实可行的具体方法。
我国中小企业融资信用现状分析
融资信用现状
在我国经济发展的今天，随着市场经济体制的建立和完善，信用经济凸显，信用是金融体制的基石。中小企业选择向商业银行等金融机构能否成功贷款很大程度上取决于中小企业的信用状况。中小企业的信用缺失使自己在贷款道路上受阻，由于信用档案信息不全面、不准确、不完整，金融机构缺乏对其完整科学了解评估。中小企业逃避债税，提供虚假财务数据。
年12月中央党校教授曾指出，如果我国企业完全按照企业法、税法等规则章程制定的标准去履行，不去偷税漏税，那么90%的企业将可能走向倒闭。中小企业在发展过程中，没有考虑自身信用状况。在对企业信用调查报告中，不同类型企业存在较大的差别。以集体、私营、有限公司为主的中小企业信用度低，国有大中型企业、外资企业信用好，知名度高。在资金链断裂涌现中小企业倒闭的今天，众多中小企业不良的信用状况令人担忧。
信用缺失的原因：当前中小企业突出的矛盾是对外融资极度的需求和资金供给不足，造成这一矛盾原因很大一部分是信用缺失。当然，中小企业信用不足的原因是多方面综合作用的结果，原因包括社道德、制度、文化因素以及社会转轨时期的特殊原因等。由于我国法律和市场机制的缺陷、还有对失信行为的惩罚不到位，增加了中小企业失信行为的发生频率。
⑴信息不对称的制约
我国目前信用市场透明度低，缺乏有效的信号共享机制，造成信息缺乏和信息不对称，它是导致中小企业信用缺失的主要原因。一些信用不好的中小企业申请银行帮助时，银行惜贷，担心款项回收率低。中小企业整体信息能力低下，不能全面有效的组织协调信息要素关系，信用水平低于经济发展水平；缺乏全国、统一、权威的征信机构和资信评估机构，故不能将信息真实、快速、及时传递。
(2)国有银行金融机构产权制度安排的缺陷
国有银行其产权主体属于国家，在金融机构从事借贷活动时，政府是财产所有权的执行者，是靠国家政府维持的借贷双方信用联系。这方式取代了市场供求机制，公平竞争，易出现政策保护现象。
(3)信用环境缺乏，信用意识淡薄
诚实信用是一种美德，应服务于经济中。由于传统文化的局限性、经济转型期个人思想和认识上偏差、社会环境上的缺陷等，使企业在市场经济发展中所需要的普遍意义的信用未成形和信用观念淡薄。在这样信用文化背景下，企业之间拖欠、企业拒还银行债务、企业制造冒牌假货等使企业信用状况不佳。
(4)信用法律法规滞后，失信成本过低
市场经济是法治经济，没有先进完善的法律约束和惩罚，市场秩序就不稳。我国还处在市场经济发展完善阶段，中小企业失信、违信、违法情况时有发生，而法制建设滞后又纵容了失信行为，中小企业信用缺失就不可避免。在法律法规建设中存在立法不完备，执法不严等现象，而信用观念、道德观念等非正式约束缺乏强制性，具有强制约束力的信用法律法规还没出台。在美日等国家出台信用方面完整法律法规，而我国有关信用方面法律条款在其他法律里有涉及，但不全面、不规范、不完整。再由于信用惩罚机制不健全，企业的违约成本低，却多企业不在乎，逃税，不能从根上受到法律的惩戒，这种违信会频频发生。
(5)缺乏信用风险控制制度
中小企业信息管理有销售产品、应收装款、客户信用状况管理，其时财务管理的重要组成部分，也是企业与诚信客户保持长久稳定关系机制。但是中小企业没有信用风险意识，内部缺乏健全风险控制制度，导致企业业务不畅通，货款难收。
